דירוג קרנות השתלמות של AdvizerLand - FUNDER >> רגע לפי תום שנת המס, מידע אודות הפרשה ותקרת הפקדה לקרן השתלמות

רגע לפני סוף השנה אנו מביאים לכם כאן את דרוג קרנות ההשתלמות הבולטות לטווח של 12 החודשים האחרונים (עד נובמבר 19 כולל). מי שעדין לא הפקיד לקרן השתלמות, זו הזדמנות אחרונה להפקיד, אפילו את כל ההפקדות החודשיות לפי השכר השנתי - פרטים נוספים בהמשך. 

במסלול הכללי בולטות מעל כולן: אלטשולר שחם, ילין לפידות ואנליסט כאשר הן בולטות מעל כולן גם במסלול המניות אם כי בסדר קצת שונה כאשר אנליסט ראשונה אלטשולר שחם שנייה וילין לפידות שלישית. מסלול האג"ח מצומצם יחסית לשני הקטגוריות הראשונות ובו בולטות הלמן אלדובי, מיטב דש וילין לפידות.

טיפ למתקדמים : המלצת כלכלני פאנדר היא לפתוח יותר מקרן השתלמות אחת על מנת לצבור וותק של 6 שנים ביותר מקופה אחת ועל ידי כך לשמור אפשרות לרצף נזילות גם עבור הפקדות חדשות שבאות לאחר משיכה מקרן השתלמות.

קרנות השתלמות מסלול כללי
מספר	שם	תשואה חודשית	שנה	יתרת נכסים	דמי ניהול	סטית תקן
1	אלטשולר שחם השתלמות כללי (1093)	1.15%	11.51%	37,296	0.77%	1.19
2	ילין לפידות קרן השתלמות מסלול כללי (1162)	1.10%	9.35%	15,488	0.75%	0.98
3	אנליסט השתלמות כללי (962)	1.16%	9.16%	3,683	0.63%	1.16
4	כלל השתלמות כללי (456)	0.89%	8.53%	8,435	0.64%	1.04
5	אקסלנס השתלמות כללי (964)	0.90%	8.22%	4,581	0.75%	1.08
6	הלמן-אלדובי השתלמות כללי (132)	0.86%	7.96%	3,365	0.95%	0.95
7	מנורה מבטחים השתלמות כללי (828)	0.85%	7.82%	6,699	0.65%	1.01
8	פסגות שיא השתלמות כללי (396)	0.84%	7.46%	10,093	0.72%	1.03
9	הראל השתלמות כללי (154)	0.88%	7.40%	8,021	0.77%	1.03
10	מגדל השתלמות כללי (579)	0.94%	7.32%	12,432	0.72%	1.00
11	מיטב דש השתלמות כללי (880)	0.90%	7.23%	8,533	0.66%	1.06
קרנות השתלמות מסלול מניות
מספר	שם	תשואה חודשית	שנה	יתרת נכסים	דמי ניהול	סטית תקן
1	אנליסט השתלמות מניות (963)	2.81%	20.62%	314	0.64%	2.54
2	אלטשולר שחם השתלמות מניות (1377)	2.56%	15.94%	4,082	0.74%	2.57
3	ילין לפידות קרן השתלמות מסלול מניות (8563)	2.54%	14.59%	1,697	0.71%	2.18
4	מנורה השתלמות-מניות (1256)	2.30%	12.40%	166	0.56%	2.52
5	כלל השתלמות מניות (1350)	2.19%	11.95%	246	0.57%	2.69
6	הלמן-אלדובי השתלמות מניות (738)	2.16%	11.83%	122	0.59%	2.47
7	אקסלנס השתלמות מניות (968)	2.35%	11.51%	369	0.66%	2.66
8	פסגות שיא השתלמות מניות (612)	2.24%	10.69%	551	0.60%	2.48
9	הראל השתלמות מסלול מניות (763)	2.09%	10.37%	524	0.73%	2.64
10	מגדל השתלמות מניות (869)	2.37%	10.28%	253	0.67%	2.52
11	מיטב דש השתלמות מניות (883)	2.33%	10.16%	584	0.55%	2.63
קרנות השתלמות מסלול אג"ח עד 25% מניות
מספר	שם	תשואה חודשית	שנה	יתרת נכסים	דמי ניהול	סטית תקן
1	הלמן-אלדובי השתלמות פאסיבי משולב עד 25% מניות (2271)	0.66%	7.53%	105	0.54%	0.90
2	מיטב דש השתלמות אגח עד 25% במניות (8885)	0.60%	7.21%	51	0.25%	0.69
3	ילין לפידות קרן השתלמות מסלול אגח עד 25% מניות (1038)	0.69%	7.20%	6,199	0.77%	0.63
4	אקסלנס השתלמות אגח עד 25% מניות (1190)	0.34%	6.99%	451	0.73%	0.75
5	הלמן-אלדובי השתלמות אגח עד 25% במניות (395)	0.75%	6.11%	453	0.61%	0.77
6	אינפיניטי השתלמות אגח עד 25% מניות (11957)	0.80%	6.11%	17	0.21%	0.00

מידע אודות הפרשה ותקרת הפקדה לקרן השתלמות

קרנות ההשתלמות מיועדות לשכירים ולעצמאים ומעניקות לחוסכים הטבות מס על הפקדות לצד פטור ממס על הרווחים עד לתקרה המוטבת. 

אחוזי ההפרשה משתשנים בין שכיר לעצמאי. 


הפרשה לקרן השתלמות - תקרת הפקדה והטבות מס לעצמאים לשנת 2019

עצמאי יכול להפקיד אל קרן ההשתלמות לעצמאים עד 4.5%  מהכנסתו השנתית, בשנת המס 2019 תקרת ההכנסה השנתית הנה 264,000 ₪.

כלומר, על מנת ליהנות מהטבת ניכוי, ניתן להפקיד עד 4.5% מההכנסה השנתית וסכום שנתי מצטבר של עד 11,880 ₪. 

תקרת ההפקדה השנתית המוטבת בקרן השתלמות לעצמאים אשר פטורה ממס רווחי הון בשנת 2019 עומדת על 18,480 ₪.

מעבר לסכום זה יחול מס בשיעור 25% על הרווח הריאלי.

הפרשות לקרן השתלמות ותקרת הפקדה לשכירים לשנת 2019

עמית שכיר לא נהנה מהטבות מס בגין הפקדותיו עבור קרן השתלמות.

הפקדת מעסיק עד תקרת המשכורת הקובעת, אינה נחשבת כהכנסה בידי העובד.

על מנת ליהנות מפטור מלא על רווחי הון, המשכורת החודשית המקסימלית בקרן השתלמות שכירה הנה 15,712 ₪.

מעבר לסכום זה יחול מס בשיעור 25% על הרווחים הריאליים.

שיעורי ההפקדה לקרן השתלמות הינם ע"פ החלוקה הבאה:

עד 2.5% על חשבון העובד סה"כ הפרשה מקסימאלית 392.80 ₪
עד 7.5% על חשבון המעביד סה"כ הפרשה מקסימאלית 1,178.40 ₪

סה"כ הפרשה חודשית מקסימאלית לעובד שכיר 1,571.20 ₪

המידע המובא כאן הנו לידיעה בלבד ומומלץ לבצע את ההפקדות לאחר התייעצות עם רו"ח או סוכן ביטוח.