דו"ח ביצוע תקציב והכנסות המדינה ממסים לחודש ינואר

להלן אומדן ראשוני לביצוע תקציב ההוצאות, גירעון הממשלה ומימונו בחודש ינואר 2020.

בהתאם להוראות סעיף 3ב. (א) לחוק יסוד משק המדינה, במידה ולא התקבל חוק התקציב לפני תחילתה של שנת הכספים, רשאית הממשלה להוציא כל חודש סכום השווה לחלק השנים-עשר מהתקציב השנתי הקודם, בתוספת הצמדה למדד המחירים לצרכן. להלן "תקציב המשכי".

 

גירעון הממשלה

• תוצאות ינואר 2020 - בפעילותה התקציבית של הממשלה בחודש ינואר נמדד עודף בסך של 5.9 מיליארד ₪.
• בחודש ינואר 2019 נמדד גירעון תקציבי בסך של 0.8 מיליארד ₪.
• הגירעון המצטבר ב-12 החודשים האחרונים (פברואר 2019 – ינואר 2020) עומד על 3.2% מהתמ"ג.

מימון הגירעון

• בפעילות למימון נמדד בחודש ינואר עודף בסך 6.0 מיליארד ₪.
• גיוס הון נטו מקומי בחודש ינואר הסתכם בסך של 1.7 מיליארד ₪.
• גיוס הון נטו בחו"ל - בחודש ינואר התבצעה הנפקת אג"ח של מדינת ישראל בחו"ל בסך של 3.0 מיליארד דולר. במהלך ינואר כולו הסתכם גיוס ההון נטו בחו"ל בסך של 10.2 מיליארד ₪.
• פירעונות הקרן על החוב הממשלתי מקומי ובחו"ל הסתכמו ב-8.5 מיליארד ₪.
• יתרות הממשלה בבנקים - כתוצאה מפעילות הגירעון ומימונו עלו היתרות בסך של 17.9 מיליארד ₪.

 

ביצוע תקציב ההוצאות^[1]

• כאמור, בחודש ינואר פעלה הממשלה ללא מסגרת תקציב מאושרת ובהתאם לחוק יסוד משק המדינה המאפשר לממשלה להוציא 1/12 מתקציב שנת 2019 בכל חודש.
• הוצאות ינואר 2020 - סך ההוצאות של הממשלה הסתכמו בחודש ינואר ב-27.7 מיליארד, לפי הפירוט הבא:
  • הוצאות משרדי הממשלה 23.6 מיליארד ₪, מזה המשרדים האזרחיים 18.7 מיליארד ₪ ומערכת הביטחון 4.9 מיליארד ₪.
  • תשלומי ריבית על החוב הממשלתי 3.9 מיליארד ₪, ופירעון קרן וריבית למוסד לביטוח לאומי0.1 מיליארד ₪.
• בחודש ינואר 2019 הסתכמו הוצאות הממשלה בסך של 30.8 מיליארד ₪, כך שבחודש ינואר 2020 חלה ירידה של 10.3% לעומת ינואר אשתקד.
• סך ההוצאות של משרדי הממשלה בחודש ינואר 2020 הסתכמו כאמור ב-23.6 מיליארד ₪, ירידה של 10.5% לעומת התקופה המקבילה אשתקד:
  • הוצאות המשרדים האזרחיים ירדו ב-7.1%.
  • הוצאות מערכת הביטחון ירדו ב-21.5%.

* שיעור גידול אומדן ביצוע ינואר 2020 לעומת אומדן הביצוע בינואר 2019 (באותן הגדרות מדידה)

• הירידה המדווחת בהיקף ההוצאות של משרדי הממשלה בחודש ינואר הינה מתוכננת כתוצאה "מתקציב המשכי" בו קיימת מכסה חודשית אחידה על פני כל חודשי השנה, בעוד שישנם תשלומי חוב קרן וריבית ממשלתיים גבוהים באופן יחסי בחודשים מסוימים, בפרט במחציתה הראשונה של השנה. פירעונות אלו, שהנם בעדיפות עליונה לתשלום, מחייבים פעולות להקטנת מכסות המזומן לצורך הוצאות המשרדים ויצירת עודף ביחס למכסה החודשית הכוללת (ניתן להעביר עודף שנוצר בחודשים מסוימים של השנה לחודשים הבאים כל עוד הביצוע המצטבר אינו חורג מהמכסה המצטברת המקבילה לתקופה היחסית של השנה).  
• מכסת ההוצאות במזומן בתקציב ההמשכי עומדת על סך של 40.2 מיליארד ₪ לחודש.
• סך ההוצאה הממשלתית בחודש ינואר 2020 בהתייחס להוצאות הנכללות במכסה הינה 36.3 מיליארד ₪ כמפורט בנספח 1.

 

הכנסות המדינה

• תחזית הכנסות המדינה שהוכנה על ידי הכלכלנית הראשית במשרד האוצר והוצגה בינואר 2020 - תחזית ההכנסות השנתית הינה 361.3 מיליארד ₪ לפי הפירוט הבא: הכנסות ממסים בסך 330.2 מיליארד ₪, והכנסות אחרות בסך 31.1 מיליארד ₪.
• הכנסות ינואר 2020 - סך הכנסות הממשלה הסתכמו בחודש ינואר ב-33.6 מיליארד ₪, גידול נומינלי של 11.9% לעומת ההכנסות בינואר אשתקד.
• סך גביית המסים בחודש ינואר הסתכמה ב-33.3 מיליארד ₪, גידול נומינלי של 11.9% לעומת התקופה המקבילה אשתקד.
  • הכנסות ממסים ישירים בסך 18.3 מיליארד ₪, גידול נומינלי של 15.6% לעומת ינואר אשתקד.
  • הכנסות ממסים עקיפים בסך 14.2 מיליארד ₪, גידול נומינלי של 7.2% לעומת ינואר אשתקד.
  • הכנסות מאגרות בסך 0.8 מיליארד ₪, גידול נומינלי של 15.6% לעומת ינואר אשתקד.

• ההכנסות האחרות בחודש ינואר הסתכמו ב-0.31 מיליארד ₪, לעומת 0.26 מיליארד ₪ בינואר אשתקד.

 

מצ"ב טבלאות נתונים מפורטים ותרשימים, כולל חלוקה ראשונית של המיון הכלכלי של ההוצאות.

 

נספח 1   אומדן הוצאה לפי מיון כלכלי - תקציב המשכי
(ערכים במיליארדי שקלים)
	סה"כ ביצוע
שכר	5.7
תמיכות ותשלומי העברה	9.4
קניות	1.5
השקעות	2.1
מתן אשראי	0.1
סה"כ משרדים אזרחיים	18.8
מערכת הביטחון	4.9
סה"כ משרדים	23.7
ריבית	4.0
פירעון קרן	8.5
סה"כ הוצאה	36.3