עדכון בנוגע לחלוקת עלות בין המוסדיים להקמה ותפעול מאגר ציטוטי מחירים ושערי ריבית

נוסחת חלוקת העלות עבור הספקת שירותים לפי מכרז פומבי מס' 3-2012 להקמה ותפעול של מאגר ציטוטי מחירים פרטניים ושערי ריבית עבור גופים מוסדיים (להלן: "מכרז 3-2012"), קובעת כי כל גוף מוסדי ישלם את חלקו בעלות הכוללת בהתאם ליחס בין היקף הנכסים המנוהלים על ידו לבין ההיקף הכולל של הנכסים המנוהלים על ידי כל הגופים המוסדיים. בעניין זה, הובהר במכרז 3-2012 כי היקף הנכסים של כל גוף מוסדי כולל איגרות חוב מיועדות, ואינו כולל התחייבות ממשלתית ו/או התחייבות חוץ מאזניות . 

ביום 4 בנובמבר 2021 התקבל בכנסת חוק ההתייעלות הכלכלית (תיקוני חקיקה להשגת יעדי התקציב לשנות התקציב 2021 ו-2022), התשפ"ב-2021 (להלן: "חוק ההתייעלות הכלכלית"). פרק ג' לחוק ההתייעלות הכלכלית, שעניינו הבטחת היציבות בתשואות קרנות הפנסיה, קובע כי מנגנון איגרות החוב המיועדות לקרנות הפנסיה החדשות ולקרנות הפנסיה הוותיקות יוחלף במנגנון חדש של הבטחה להשלמת תשואה. במסגרת הפרק האמור נוסף "סימן ה1: הבטחת השלמת תשואה לקרנות הפנסיה" לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 (להלן: "חוק הפיקוח על הגמל"), הקובע כי 30% מנכסי קרנות הפנסיה, אשר עד לחקיקת החוק הושקעו באיגרות חוב מיועדות, יושקעו בשוק ההון בהתאם לקבוע בחוק וייהנו מזכאות להבטחת תשואה שנתית של 5.15% (צמודה למדד). 

לפי סעיף 34ג לחוק הפיקוח על הגמל, הממשלה תעביר לקרן זכאית, מהקרן הייעודית להשלמת תשואה או מתקציב המדינה, השלמת תשואה במועדים ובתנאים כמפורט בחוק.

נבקש להבהיר כי לעניין חישוב חלוקת העלות בין הגופים המוסדיים לפי מכרז 3-2012, כאמור בסעיף 1 לעיל, היקף הנכסים של כל גוף מוסדי כולל את הנכסים שבגינם נבחנת זכאות הקרן להבטחת השלמת תשואה.