הוראה לחברות בעלות רישיון לניהול זירת סוחר

סעיף 18 לצו איסור הלבנת הון (חובות זיהוי, דיווח וניהול רישומים של זירת סוחר לחשבונו העצמי למניעת הלבנת הון ומימון טרור), התשע"ו - 2015 (להלן: "הצו") קובע כי לצורך מילוי חובותיו לפי הצו, על זירת הסוחר (להלן ולעיל: "החברה") לקבוע מדיניות, כלים וניהול סיכונים בנושא איסור הלבנת הון ומימון טרור, לרבות בנושאים אלה:

(א) הליך הכרת בעל חשבון;

(ב) מעקב אחר איומי הלבנת הון ומימון טרור, הנובעים, בין השאר, מטכנולוגיות חדישות, בפרט אלה המאפשרות ביצוע עסקאות שלא פנים אל פנים;

יישום גישה מבוססת סיכון (Risk-Based Approach, RBA) הוא בעל חשיבות מרכזית להטמעה יעילה של הסטנדרטים הבינלאומיים שנקבעו על ידי ארגון ה –FATF1, למניעת הלבנת הון, מימון טרור, והפצת נשק להשמדה המונית, בגרסתם העדכנית שאומצה בשנת 2012.

יישום גישה מבוססת סיכון למניעת הלבנת הון ומימון טרור משמעו, כי החברה נדרשת לזהות, להעריך ולהבין את סיכוני הלבנת ההון ומימון הטרור אליהם היא נחשפת, ולנקוט אמצעים לצורך הפחתתם. יישום גישה מבוססת סיכון מקדם חלוקת משאבים אפקטיבית לצורך התמודדות עם הלבנת הון ומימון טרור תוך הקצאתם בהתאם לרמת הסיכון שזוהתה ביחס ללקוח.

כלי חיוני ליישום אפקטיבי של מדיניות ותהליכים להפחתת סיכוני הלבנת הון ומימון טרור הוא מערך נאות של בקרות פנימיות.

חלק ממערך הכלים ליישום אפקטיבי של מדיניות וניהול סיכונים בנושא איסור הלבנת הון ומימון טרור הוא מינוי האחראי למילוי חובותיו של התאגיד לפי סעיף 8 לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס–2000, המופקד בין היתר על הדרכת העובדים ופיקוח על ציות החברה לחובותיה בתחום איסור הלבנת הון ומימון טרור.

כלי נוסף ליישום ניהול סיכונים יעיל הוא קיום ביקורת פנים בלתי תלויה , שתפקידה לבחון בין השאר את הציות והעמידה במדיניות, בנהלים ובבקרות וכן לבחון את תקינותם ויעילותם של תהליכי ניהול הסיכונים ולחשוף חולשות בבקרות הפנימיות.

ההוראה המובאת להלן מעגנת באופן עקרוני את החוזר לחברות בעלות רישיון לניהול זירות סוחר בנושא ניהול סיכונים לצורך מניעת הלבנת הון ומימון טרור מיום 1 בינואר 2018 (להלן: "החוזר").

להמשך לחצו כאן