Image by Gerd Altmann from Pixabay
בנק ישראל
19/06/2023
מבוא
בהמשך לצעדים שננקטו ע"י הפיקוח על הבנקים בשנים האחרונות, בכל הקשור לפתיחת חשבון לנותני שירותים פיננסים מוסדרים, ונוכח עדכון הוראת ניהול בנקאי תקין 411 באשר למתן שירותי תשלום אגב פעילות בנכסים וירטואליים בחודש מאי 2022, הוראת דיווח 825 "דוח חצי שנתי על חשיפה לסיכוני ציות" הורחבה, ככלי נוסף למעקב אחר התפתחות הפעילות והסיכון במערכת הבנקאית. השינויים בהוראת הדיווח מפורטים מטה.
הוראה 825 "דוח חצי שנתי על חשיפה לסיכוני ציות"
1. יתווספו שלושה לוחות חדשים לדיווח כמפורט בזאת:
1.1. לוח 06 - דוח על חשבונות נותני שירותים פיננסיים;
1.2. לוח 07 - פירוט סיבות לסירוב פתיחת חשבון לנותני שירותים פיננסיים;
1.3. לוח 08 - דוח על הוצאת כספים ושירותי תשלום אגב פעילות במטבע וירטואלי.
2. הדיווח על לוחות אלו הינו על בסיס בנק )לא מאוחד(, פעילות בישראל בלבד.
3. לוחות 06 - 08 ידווחו על ידי תאגידים בנקאיים ובנקי חוץ. לוח 08 ידווח גם על ידי סולקים.
4. בלוחות 02 - 03, 05 בסעיפים 26, 22 בהתאמה, שם הסעיף "חשבונות נותני שירותים בנכס וירטואלי" שונה ל - "חשבונות נותני שירותים במטבע וירטואלי".
5. בלוח 04 סעיף 23 "שביצעו עסקה עם נותני שירותים בנכס וירטואלי" שם הסעיף שונה ל - "שביצעו עסקה עם נותני שירותים במטבע וירטואלי".
6. בהוראת הדיווח בוטל סעיף 7)כג( )מספור ישן(, הגדרה של "חשבונות נותני שירותים בנכס וירטואלי".
7. בהוראת הדיווח, בסעיף 7 נוספו ההגדרות הבאות:
7.1. "נותן שירות במטבע וירטואלי", "שירותי תשלום אגב פעילות במטבע וירטואלי", "מטבע וירטואלי" - סעיף 7(ט).
7.2. "בעל רישיון למתן שירותים פיננסיים" - סעיף 7(יז).
7.3. "בעל היתר המשך עיסוק במתן שירותים פיננסיים" - סעיף 7(יח).
7.4. "נותן שירות במטבע וירטואלי שהתאגד בישראל" - סעיף 7(יט).
7.5. "פתיחת חשבון" - סעיף 7(לא).
תחילה
11. תאריך תחילה להוראה זו הינו כמפורט בזאת:
11.1. לוחות 06 - 07 החל מהדיווח ליום 30 ביוני 2023.
11.2. לוח 08 - החל מהדיווח ליום 31 בדצמבר 2023.
שאלות ובירורים
7.3. "בעל היתר המשך עיסוק במתן שירותים פיננסיים" - סעיף 7(יח).
7.4. "נותן שירות במטבע וירטואלי שהתאגד בישראל" - סעיף 7(יט).
7.5. "פתיחת חשבון" - סעיף 7(לא).
7.6. "הוצאת כספים אגב פעילות במטבע וירטואלי" - סעיף 7)לב(.
8. בהוראת הדיווח נעשו תיקונים טכניים )הנוסח עודכן(, לרבות בחלק "הנחיות לדיווח".
9. בלוח 06 שורות 13 - 19, הנכם מתבקשים לדווח על מספר בקשות לפתיחת חשבון נותני שירותים פיננסים שהוגשו בתקופת הדיווח הקודם והטיפול בהם הסתיים בתקופת הדיווח. בדיווח ליום 30 ביוני 2023 )דיווח ראשוני על לוח זה( עליכם להתייחס לנתוני תקופה קודמת כפי שדווחו לפיקוח במסגרת "דוח חצי שנתי על חשבונות נותני שירותים פיננסים מוסדרים".
8. בהוראת הדיווח נעשו תיקונים טכניים )הנוסח עודכן(, לרבות בחלק "הנחיות לדיווח".
9. בלוח 06 שורות 13 - 19, הנכם מתבקשים לדווח על מספר בקשות לפתיחת חשבון נותני שירותים פיננסים שהוגשו בתקופת הדיווח הקודם והטיפול בהם הסתיים בתקופת הדיווח. בדיווח ליום 30 ביוני 2023 )דיווח ראשוני על לוח זה( עליכם להתייחס לנתוני תקופה קודמת כפי שדווחו לפיקוח במסגרת "דוח חצי שנתי על חשבונות נותני שירותים פיננסים מוסדרים".
10. הדיווח לפיקוח בהתאם להוראה זו מחליף את "דוח חצי שנתי על חשבונות נותני שירותים פיננסים מוסדרים".
תחילה
11. תאריך תחילה להוראה זו הינו כמפורט בזאת:
11.1. לוחות 06 - 07 החל מהדיווח ליום 30 ביוני 2023.
11.2. לוח 08 - החל מהדיווח ליום 31 בדצמבר 2023.
שאלות ובירורים
