עסקי תאגיד בנקאי עם אנשים קשורים

א. האסדרה לא לוותה בפרסום דו"ח לפי חוק עקרונות האסדרה, התשפ"ב- 2021 וזאת לאור פעולות משמעותיות שבוצעו לפני כניסת החוק לתוקף, בהתאם להחלטת הנגיד.

ב. במסגרת מדיניות הפיקוח על הבנקים לצמצם, ככל האפשר, את הנטל הרגולטורי על תאגידים בנקאיים ולאחר התייעצות עם הוועדה המייעצת בעניינים הנוגעים לעסקי הבנקאות, ובאישור הנגיד, תיקנתי את ההוראה כמפורט להלן.

ג. בסעיף 3(ב) נוסף לסיפה המשפט: "למעט תאגיד המצוין ברישה, שאינו נחשב כ"איש קשור" של בעל השליטה בתאגיד הבנקאי, מכוח הסיפה של סעיף קטן (ו)."

דברי הסבר:

הסיפה של סעיף 3(ו) קובעת כי תאגידים שההשקעה בהם אינה מהותית ואשר התאגיד הבנקאי אינו שולט בהם, יוחרגו מהגדרת "איש קשור". התיקון לסעיף 3(ב) מחיל את ההקלה של סעיף 3(ו) גם לעניין סעיף 3(ב). התיקון רלוונטי למקרה של תאגיד בנקאי (להלן – התאגיד הבנקאי הנשלט) שנשלט בידי תאגיד בנקאי (להלן – התאגיד הבנקאי השולט). במקרה כזה, תאגיד, שהתאגיד הבנקאי השולט אינו שולט בו ושההשקעה בו בידי התאגיד הבנקאי השולט אינה מהותית לא ייחשב "איש קשור" לעניין התאגיד הבנקאי הנשלט.

ד. בסעיף 3(ד1) במקום "מנכ"ל ויושב ראש דירקטוריון בחברה מוחזקת עיקרית של התאגיד הבנקאי ..." יבוא: " מנכ"ל ויושב ראש דירקטוריון בחברה בת המוגדרת חברה מוחזקת עיקרית של התאגיד הבנקאי ..."

דברי הסבר:

לאחר צבירת ניסיון הוחלט כי לעניין איש קשור בסעיף 3(ד1) תכללנה מתוך כלל החברות העונות על הגדרת חברות מוחזקות עיקריות של התאגיד הבנקאי, רק חברות העונות להגדרת "חברה בת".

ה. בסעיף 4(ב) במקום "סעיף קטן (א) וסעיף 7(א)(1) לא יחולו על עסקאות של תאגידים בקבוצה הבנקאית עם תאגיד שהתאגיד הבנקאי מחזיק בו לפחות 95% מאמצעי השליטה... " יבוא: " סעיף קטן (א) וסעיף 7(א) לא יחולו על עסקאות של תאגידים בקבוצה הבנקאית עם תאגיד שהתאגיד הבנקאי מחזיק בו לפחות 95% מאמצעי השליטה..."

הוחלט להרחיב ולפטור את הוועדה לעסקאות עם אנשים קשורים או ועדת הביקורת מחובת הדיון בכל סוגי העסקאות שביצע התאגיד הבנקאי עם חברות בקבוצה הבנקאית שנותנות שירותים אך ורק לו. זאת לעומת הפטור שניתן רק לעסקאות חבות.

ו. בסעיף 9 הוסרה הדרישה כי "תאגיד בנקאי יגיש לפיקוח על הבנקים רשימה של כל האנשים הקשורים לו וציון חבות של כל איש קשור בהתאם למתכונת הדיווח המפורטת בהוראות הדיווח לפיקוח על הבנקים".

דברי הסבר:

עדכון סעיף 9 בוצע בעקבות פרסום חוזר מספר ח-2731-06 המבטל את הוראת הדיווח לפיקוח מספר 815 "דוח שנתי על אנשים קשורים" החל מיום 31 בדצמבר 2022. אין בתיקון בכדי לבטל את ההנחיה שקיימת בסעיף לפיה התאגיד הבנקאי נדרש להחזיק במשרדיו רשימה של כל האנשים הקשורים לו כולל ציון חבות של כל איש קשור, כשהיא מעודכנת בכל עת.