מחקר חדש: 90% ממנהלי הכספים שכבר משתמשים ב-AI מדווחים על החזר חיובי על ההשקעה (ROI)

דו"ח חדש של סיילספורס המבוסס על סקר בקרב מלמעלה מ-800 מנהלי כספים בכירים בחמש מדינות, מצביע על שינוי בתפקידו של ה-CFO. אם בעבר עיקר האחריות של מנהלי הכספים הייתה למדוד ולפקח על הביצועים הפיננסיים של החברה, כיום הם נדרשים גם להתמודד עם מורכבות עסקית הולכת וגוברת, להוביל או לקחת חלק בקבלת החלטות הנוגעות ל- AI ולבחון את הערך העסקי שהטכנולוגיה מייצרת.

כמעט שלושה רבעים ממנהלי הכספים שהשתתפו במחקר דיווחו כי היקף התפקיד שלהם גדל במהלך השנה האחרונה. ניהול השימוש וההתרחבות של AI בארגון הוא הגורם המרכזי שציינו להתרחבות זו. 

השינוי אינו מסתכם באימוץ טכנולוגיה חדשה. 50% ממנהלי הכספים אומרים כי הם כיום מקבלי ההחלטות המרכזיים באסטרטגיית ה-AI של החברה. המשמעות היא שה CFO- נדרש לא רק לבחון את העלות וה-ROI של כלי AI, אלא גם לקחת חלק בהחלטות הנוגעות לאופן השימוש בהם, לנתונים שאליהם הם מקבלים גישה, למנגנוני הבקרה והפיקוח ולמדידת הערך שהם מייצרים.

"אנשי הכספים מתבקשים לעשות יותר מאי פעם -לא רק לדווח על התוצאות הפיננסיות, אלא להתמודד עם מודלים עסקיים חדשים, לאפשר יותר ערוצי מכירה, וכעת גם לקחת חלק באסטרטגיית ה-AI של החברה", אמר סם צ'ונג Chief Customer Officer, Agentforce Revenue Management בסיילספורס. מה שמעניין הוא שרבים מהם פונים ל-AI לא בגלל שמדובר בטכנולוגיה חדשה ומלהיבה, אלא משום שהם צריכים דרך להתמודד עם המורכבות הזו מבלי להגדיל את מצבת כוח האדם. לצד ההזדמנות, יש גם סיכון משמעותי, ולכן מנהלי הכספים זקוקים ל-AI  שהם יכולים לסמוך עליו, לנהל ולחבר ישירות לתוצאות העסקיות שעליהן הם אחראים."

יותר ערוצים, יותר מודלים – ויותר מורכבות פיננסית

השינוי בתפקיד ה-CFO  מתרחש במקביל לשינוי באופן שבו חברות מייצרות הכנסות. 71% ממנהלי הכספים מדווחים כי החברה שלהם מוכרת כיום ביותר ערוצים מאשר לפני 12 חודשים. לצד המכירות הישירות, גם מכירות דיגיטליות, שותפים, רשתות חברתיות ואפליקציות מובייל מהווים חלק משמעותי יותר מתמהיל ההכנסות.

גם מודלי ההכנסות עצמם נעשים מגוונים יותר. 65% ממנהלי הכספים מנהלים כיום עסקאות ביותר ממודל הכנסות אחד, בהם מנויים, שירותים מקצועיים, מודלים המבוססים על שימוש או צריכה ומודלים היברידיים.

המורכבות הזו יוצרת אתגר חדש עבור מחלקות הכספים: עסקה יכולה להתחיל בערוץ אחד, לעבור דרך שותף או מודל מכירה אחר, ולהצריך בסופו של דבר התאמה בין מספר מערכות לפני שניתן לקבל תמונה מלאה של ההכנסות.

אחד המודלים שממחישים את השינוי הוא תמחור המבוסס על צריכה. 87% ממנהלי הכספים אומרים כי החברה שלהם מתכננת להוסיף בעתיד מוצרים נוספים המבוססים על מודל זה. בניגוד לעסקה חד-פעמית, במודל כזה ההכנסה תלויה בשימוש בפועל לאורך זמן, ולכן מחלקות הכספים נדרשות לחבר בין נתוני שימוש, חוזים, כללי תמחור, חיובים והכרה בהכנסה.

AI וסוכנים חכמים הופכים לכלי להתמודדות עם המורכבות

על רקע זה AI, הופך עבור מנהלי הכספים לא רק לנושא שצריך לנהל, אלא גם לכלי שבאמצעותו ניתן להתמודד עם חלק מהעומס. 67% ממנהלי הכספים אומרים שלפחות 20% מתהליכי העבודה בצוות שלהם עדיין מתבצעים באופן ידני, לעיתים קרובות באמצעות גיליונות אלקטרוניים. במקביל, מנהלי הכספים מעריכים כי ניתן להפוך עד 40% מעבודת הצוות לאוטומטית.

הנתונים מצביעים על כך שהמעבר כבר החל: 90% ממנהלי הכספים שמשתמשים ב-AI  מדווחים על ROI חיובי. בקרב מי שמשתמשים באופן ספציפי בסוכני AI, יותר מ-90% מדווחים על שיפור בחיסכון בזמן, פרודוקטיביות, חיסכון בעלויות ודיוק התחזיות, כאשר כמחצית מדווחים על שיפור משמעותי.

הפוטנציאל נמצא במיוחד במשימות חוזרות ומבוססות-כללים, שבהן סוכני AI יכולים לבצע פעולות ולנהל תהליכים שדרשו בעבר התערבות ידנית. מעבר לחיסכון בזמן,AI  יכול לסייע לצוותי הכספים לבחון תרחישים ולשאול שאלות עסקיות חדשות - למשל כיצד שינוי במחיר או בתמהיל ערוצי המכירה עשוי להשפיע על התחזית.

אבל האימוץ עדיין זהיר. לצד התועלות, מנהלי הכספים עדיין מצביעים על חסמים משמעותיים להרחבת השימוש ב-AI. 46% מציינים אבטחה כחסם מרכזי, ו-42% מציינים חששות הנוגעים לממשל ובקרה ולאינטגרציה עם מערכות קיימות. עבור מחלקות הכספים, הסוגיות האלה אינן טכנולוגיות בלבד. הן נוגעות ישירות לבקרות, יכולת לבצע ביקורת, גישה לנתונים ואחריות על החלטות.

המחקר מצביע גם על פער בידע המקצועי: מנהלי כספים נדרשים יותר ויותר להיות מעורבים באסטרטגיית ה-AI  של הארגון, אך במקביל חלקם עדיין מתמודדים עם מחסור במומחיות פנימית הנדרשת כדי ליישם ולנהל את הטכנולוגיה.

ה-CFO של העידן החדש

המגמה שעולה מהדו"ח היא שתפקיד ה-CFO מתרחב בשני כיוונים במקביל. מצד אחד, הוא נדרש להשתמש ב-AI  כדי להתמודד עם המורכבות הגוברת של העסק ולייעל את עבודת מחלקת הכספים. מצד שני, הוא נדרש לקחת יותר אחריות על האופן שבו הארגון כולו משתמש ב-AI,  כיצד מודדים את הערך שהוא מייצר וכיצד מנהלים את הסיכונים הכרוכים בו.

במילים אחרות, ה-CFO  כבר אינו רק מי שמודד את תוצאות העסק. הוא הופך לאחד הגורמים המרכזיים שמעצבים את הדרך שבה העסק משתמש ב-AI, וגם לאחד הגורמים שנדרשים לתת דין וחשבון על התוצאות שהטכנולוגיה מייצרת.