חוזר מאגף שוק ההון ביטוח וחיסכון‎ >> ניהול סיכוני ציות בגופים מוסדיים

מתוקף סמכותי לפי סעיפים 2(ב) לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח), התשמ"א–1981 סעיף 39(ב) לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה–2005, ותקנה 8(א)(20) לתקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח)(דירקטוריון וועדותיו), התשס"ז-2007 (להלן: "תקנות הדירקטוריון וועדותיו"), ולאחר התייעצות עם הוועדה המייעצת, להלן הוראותיי.

1.כללי
ציות להוראות הדין ותרבות ציות הם תנאים הכרחיים לניהול תקין של גוף מוסדי ולשמירה על ענייני לקוחותיו.
הצורך להשריש תרבות ציות להוראות הדין מתחזק עם כניסתו לתוקף של חוק הגברת האכיפה בשוק ההון (תיקוני חקיקה), התשע"א-2011 והאחריות המוגברת שמוטלת לפיו על גופים מוסדיים, נושאי משרה בהם ועובדיהם.

מינוי ממונה ציות ואכיפה פנימית ויישומה של תכנית אכיפה פנימית אפקטיבית בגוף מוסדי יסייעו לצמצם את החשיפה של גוף מוסדי לסיכוני ציות, ויזקפו לזכות גוף מוסדי ומנהליו בשיקולי הממונה על שוק ההון, ביטוח וחיסכון (להלן: "הממונה על שוק ההון") לגבי יישום הוראות הדין על ידי גוף מוסדי.

2. מטרה

מטרת חוזר זה היא לחייב גופים מוסדיים למנות ממונה ציות ואכיפה פנימית ולהגדיר את תפקידיו ודרכי עבודתו, וכן לקבוע תכנית ציות ואכיפה פנימית.

3. הגדרות

"הוראות הדין" – הוראות הדין שבתחום הפיקוח של הממונה על שוק ההון, החלות על גופים מוסדיים ועל אורגנים של גופים מוסדיים;  
 "מערך ציות ואכיפה פנימית" – ממונה ציות ואכיפה פנימית, עובדיו וכל מי שפועל מטעמו;
"סיכון ציות" – סיכון להפרת הוראות הדין.


4. ניהול סיכוני ציות בגוף מוסדי

א. גוף מוסדי ימנה אחראי למערך ציות ואכיפה פנימית (להלן: "ממונה ציות ואכיפה פנימית"), בכפוף לאישור דירקטוריון.
ב.גוף מוסדי יקבע תכנית ציות ואכיפה פנימית וינקוט אמצעים סבירים לוודא את יישומה.

5. ממונה ציות ואכיפה פנימית ומערך ציות ואכיפה פנימית

א.ממונה ציות ואכיפה פנימית לא ימלא כל תפקיד שעלול לפגוע ביכולתו לבצע כראוי את תפקידו כממונה ציות ואכיפה פנימית או להגבילה.

ב. הפסקת העסקת ממונה ציות ואכיפה פנימית בגוף מוסדי תיעשה בכפוף לתנאים הבאים:

1.ממונה ציות ואכיפה פנימית לא יועבר מתפקידו ללא אישור מוקדם של הדירקטוריון. אישר דירקטוריון העברה מתפקיד, תישלח על כך הודעה לממונה על שוק ההון בהקדם.

2. ממונה ציות ואכיפה פנימית המבקש להפסיק את כהונתו בגוף מוסדי, יגיש למנהלו הכללי של הגוף, ליו"ר הדירקטוריון וליו"ר וועדת הביקורת הצהרה בכתב על הנסיבות והסיבות להתפטרותו. הודעה על כך תישלח בהקדם לממונה על שוק ההון.

ג. מערך ציות ואכיפה פנימית יהא רשאי לדרוש ולקבל כל מסמך וכל מידע המצויים ברשות הגוף המוסדי והדרושים לביצוע תפקידו. למערך ציות ואכיפה פנימית תהיה גישה ישירה לכל בעל תפקיד בגוף המוסדי וזכות להיכנס לכל אתרי פעילותו.
ד. הנהלת גוף מוסדי תבחן מעת לעת אם לרשות מערך ציות ואכיפה פנימית עומדים המשאבים החומריים הנדרשים למילוי תפקידו.

6. תפקידי ממונה ציות ואכיפה פנימית

תפקידי ממונה ציות ואכיפה פנימית יהיו, לכל הפחות, אלו:
א.לייעץ לדירקטוריון גוף מוסדי, לנושאי משרה בו ולעובדיו לגבי הצעדים שיש לנקוט על מנת לוודא שהגוף המוסדי מציית להוראות הדין.
ב. לוודא קיומם של תהליכים לזיהוי סיכוני ציות בגוף מוסדי ולמעקב סדיר אחר שינויים בסיכוני ציות של הגוף.
ג. ללוות ולפקח על הכנת ויישום תכנית ציות ואכיפה פנימית לגוף מוסדי ומעקב שוטף אחר הטמעתה.
ד. לאתר נהלים ותהליכים פנימיים בגוף מוסדי בהם נדרשים תיקונים ושינויים כדי לשפר את מצב הציות, תוך התחשבות במהותיות סיכוני ציות.

7.חובות דיווח של ממונה ציות ואכיפה פנימית

א. ממונה ציות ואכיפה פנימית יגיש דיווחים לגורמים רלוונטיים בגוף מוסדי, בהתאם למדיניות שקבע הדירקטוריון.
ב. ממונה ציות ואכיפה פנימית יגיש לדירקטוריון, לוועדת ביקורת, למנהל הכללי ולמנהל הסיכונים של גוף מוסדי, אחת לשנה לפחות, דוח בכתב על מצב הציות בגוף (להלן: "דוח ציות ואכיפה פנימית").

ממונה ציות ואכיפה פנימית ישתתף בדיוני דירקטוריון על דוחות ציות ואכיפה פנימית שהוגשו לו.

דירקטוריון גוף מוסדי
א. תכנית ציות ואכיפה פנימית

דירקטוריון גוף מוסדי ידון ויאשר תכנית ציות ואכיפה פנימית.

ב. פיקוח ובקרה
דירקטוריון גוף מוסדי יפקח על יישום תכנית ציות ואכיפה פנימית, וידון בדוח ציות ואכיפה פנימית שהוגש לו על ידי ממונה ציות ואכיפה פנימית סמוך למועד הגשתו. הדירקטוריון רשאי להסמיך ועדת דירקטוריון לפיקוח על יישום תכנית ציות ואכיפה פנימית, ובלבד שיקיים דיון לפחות אחת לשנה בדוחות ציות ואכיפה פנימית, ולגבי דוחות ציות ואכיפה פנימית שנקבעו על ידי ועדת הדירקטוריון כמהותיים - יקיים דיון סמוך למועד הגשתם.

תחולה
הוראות חוזר זה יחולו על כל הגופים המוסדיים בישראל.

תחילה
תחילתו של חוזר זה ביום פרסומו (להלן: "יום הפרסום").
על אף האמור בסעיף קטן (א), תחילתם של סעיפים 4(ב) ו-7 – שישה חודשים מיום הפרסום.
 


דורית סלינגר
הממונה על שוק ההון ביטוח וחסכון






הנתונים, המידע, הדעות והתחזיות המתפרסמות באתר זה מסופקים כשרות לגולשים. אין לראות בהם המלצה או תחליף לשיקול דעתו העצמאי של הקורא, או הצעה או  או שיווק השקעות או ייעוץ השקעות ב: קרנות נאמנות, תעודות סל, קופות גמל, קרנות פנסיה, קרנות השתלמות או כל נייר ערך אחר או נדל"ן– בין באופן כללי ובין בהתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל קורא – לרכישה ו/או ביצוע השקעות ו/או פעולות או עסקאות כלשהן. במידע עלולות ליפול טעויות ועשויים לחול בו שינויי שוק ושינויים אחרים. כמו כן עלולות להתגלות סטיות בין התחזיות המובאות בסקירה זו לתוצאות בפועל. לכותב עשוי להיות עניין אישי במאמר זה, לרבות החזקה ו/או ביצוע עסקה עבור עצמו ו/או עבור אחרים בניירות ערך ו/או במוצרים פיננסיים אחרים הנזכרים במסמך זה. הכותב עשוי להימצא בניגוד עניניים. פאנדר אינה מתחייבת להודיע לקוראים בדרך כלשהי על שינויים כאמור, מראש או בדיעבד. פאנדר לא תהיה אחראית בכל צורה שהיא לנזק או הפסד שיגרמו משימוש במאמר/ראיון זה, אם יגרמו, ואינה מתחייבת כי שימוש במידע זה עשוי ליצור רווחים בידי המשתמש.