אור סופר
14/01/2014
מבוא (דיווח לפיקוח על הבנקים, הוראה מס' 869)
1. בעקבות תיקון 18 לחוק בנקאות (רישוי), עשויים להיכנס סולקים חדשים שיהיו מפוקחים
ע"י הפיקוח על הבנקים ושאינם בהכרח תאגידים בנקאיים. לאור זאת ולאור הצרכים
הפיקוחיים, תוקנה הוראה מס' 869 (דוח על כרטיסי אשראי).
התיקונים להוראה
הוראה מס' 869 – דוח על כרטיסי אשראי (רבעוני)
2. שם ההוראה ישתנה ויהיה מעתה: "דוח על כרטיסי חיוב" (רבעוני).
3. להלן השינויים העיקריים:
א. הפרדה מלאה של לוחות הדיווח על פעילות ההנפקה (לוחות 02-01) מאלו של פעילות
הסליקה (לוחות 05-03), וזאת על מנת לתת מענה לכניסת סולקים חדשים שאינם
עוסקים בהנפקת כרטיסי חיוב, וכן על מנת לנתח את הסיכונים לפי קווי הפעילות
העיקריים של חברות העוסקות בשני התחומים.
ב. הרחבת הדיווח על פעילות ההנפקה (לוחות 02-01) - פילוח מצבת כרטיסים ומחזורי
העסקאות לפי סוג כרטיס (חיוב מידי, חיוב נדחה, אשראי מתגלגל, נטען (לשימוש
חוזר)), לפי מותגים (ויזה, מסטרקארד, ישראכרט, אמריקן אקספרס, דיינרס),
פילוח מחזור העסקאות לפי אזור גיאוגרפי (בארץ ובחו"ל), ומחזור העסקאות
במסמך חסר.
ג. הרחבת הדיווח על פעילות הסליקה (לוחות 05-03) - פילוח מחזורי העסקאות
הנסלקות לפי סוג כרטיס (מקומי או תייר), לפי מותגים (ראה סעיף ב לעיל), מחזור
העסקאות במסמך חסר, ומחזורי סליקת עסקאות בחו"ל (לבעלי רישיון סליקה
בינלאומי).
ד. הרחבת הדיווח על עמלות הסליקה (לוח 04) – פילוח עמלות לפי סוג כרטיס (מקומי
או תייר), לפי מותגים (ראה סעיף ב' לעיל), דיווח על עמלות בגין עסקאות במסמך חסר ובגין סליקה בחו"ל (לבעלי רישיון סליקה בינלאומי), ואפשרות לנכות את העמלה הצולבת מעמלת בית עסק.
ה. הרחבת הדיווח על סיכונים תפעוליים (לוח 06) – סיכונים תפעוליים הגלומים
בפעילות הנפקה וסליקה של כרטיסי חיוב לפי קטגוריות כשל עיקריות (אובדן, גניבה
וזיוף כרטיסים, כשל תמורה), ולפי מיקום גיאוגרפי של העסקה (בארץ ובחו"ל).
ו. הרחבת הדיווח על פעילות האשראי של סולקים ושל מנפיקים (לוח 07) – חלוקה
בין אנשים פרטיים לבין מסחרי, חלוקה לפי מוצרים עיקריים הנבדלים ברמת
הסיכונים הגלומים בהם (באמצעות כרטיס לעומת ללא כרטיס, ללא חיוב ריבית
לעומת עם חיוב ריבית, מזה: אשראי מתגלגל, ניכיונות ומקדמות לבתי עסק), ולפי
תקופות לפירעון. כמו כן, נכללה במתכונת החדשה הרחבת דיווח על הפרשה להפסדי
אשראי לפי מוצרים עיקריים, כמפורט לעיל.
תחילה
4. תחילת התיקונים להוראה היא מהדיווח ליום 31.3.2014.
שאלות ובירורים
5. בדבר שאלות ובירורים יש לפנות על פי הטבלאות בהוראה מס' 803 בהוראת הדיווח
לפיקוח.
עדכון קבצים
6. מצ"ב דפי העדכון לקובץ הוראות הדיווח לפיקוח על הבנקים. להלן הוראות העדכון:
בכבוד רב,
אור סופר
סגן המפקח על הבנקים
הנתונים, המידע, הדעות והתחזיות המתפרסמות באתר זה מסופקים כשרות לגולשים. אין לראות בהם המלצה או תחליף לשיקול דעתו העצמאי של הקורא, או הצעה או או שיווק השקעות או ייעוץ השקעות ב: קרנות נאמנות, תעודות סל, קופות גמל, קרנות פנסיה, קרנות השתלמות או כל נייר ערך אחר או נדל"ן– בין באופן כללי וביןבהתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל קורא – לרכישה ו/או ביצוע השקעות ו/או פעולות או עסקאות כלשהן. במידע עלולות ליפול טעויות ועשויים לחול בו שינויי שוק ושינויים אחרים. כמו כן עלולות להתגלות סטיות בין התחזיות המובאות בסקירה זו לתוצאות בפועל. לכותב עשוי להיות עניין אישי במאמר זה, לרבות החזקה ו/או ביצוע עסקה עבור עצמו ו/או עבור אחרים בניירות ערך ו/או במוצרים פיננסיים אחרים הנזכרים במסמך זה. פאנדר אינה מתחייבת להודיע לקוראים בדרך כלשהי על שינויים כאמור, מראש או בדיעבד. פאנדר לא תהיה אחראית בכל צורה שהיא לנזק או הפסד שיגרמו משימוש במאמר/ראיון זה, אם יגרמו, ואינה מתחייבת כי שימוש במידע זה עשוי ליצור רווחים בידי המשתמש.
