הפיקוח על הבנקים >> חוזר בנושא - הוראות הדיווח לפיקוח - סיכון נזילות

לכבוד
התאגידים הבנקאיים וחברות כרטיסי האשראי
 
הנדון: הוראות הדיווח לפיקוח
 
מבוא
1. בהמשך לחוזר מס' ח-2399-06 מיום 30.9.2013 לפיו תוקנו הוראות הדיווח לציבור בנושא
נזילות, תוקנה בהתאם הוראת דיווח לפיקוח מס' 827 (סיכון נזילות).
 
התיקונים להוראות
הוראה מס' 827 – סיכון נזילות (חודשי ורבעוני)
2. סעיף 14 (ג) - תתווסף הבהרה לפיה חברת בת של תאגיד בנקאי שהיא תאגיד עזר, וכל פעילותה היא בהנפקת ניירות ערך תקבל את הדירוג הבינלאומי של חברת האם.
3. סעיף 21 (מכשירים נגזרים) יימחק. סעיפים 24-22 (מספור ישן) יהיו מעתה 23-21 (מספור חדש).

דברי הסבר
התאמה להוראות הדיווח לציבור.
 
4. סעיף 23 (מספור ישן) (הנחיות ללוח 05) – תתווסף הבהרה לפיה פריסת היתרות תעשה לפי
התקופה הנותרת.
5. לאחר סעיף 24 (מספור ישן) (הנחיות ללוח 06) יתווסף סעיף 24 (מספור חדש) ובו הבהרה לפיה
פיקדונות של תאגיד עזר (של התאגיד הבנקאי) שייעודו המרכזי הינו הנפקת תעודות התחייבות,
לא ידווחו בלוח זה.
6. סעיף 27 (הגדרת "מפקיד") – נוספה הבהרה לפיה סעיף 17 להוראה יחול גם הוא על הגדרת
"מפקיד" בלוח 10.
7. בלוח 03 – 01 לאחר שורה 25 תתווסף שורה 26: "מזה: פיקדונות של גופים מוסדיים". שורות
35-26 (מספור ישן) בלוחות 01 ו- 03 יהיו מעתה 36-27 (מספור חדש) ושורות 39-26 (מספור ישן)
בלוח 02 יהיו מעתה שורות 40-27 (מספור חדש).
 
תחילה
8. תחילת התיקונים להוראה היא מהדיווח ליום 31.3.2014.
 
שאלות ובירורים
9. בדבר שאלות ובירורים יש לפנות על פי הטבלאות בהוראת הדיווח לפיקוח מס' 803 (דיווחי
הבנקים).
 
 
 בכבוד רב,
 
 אור סופר
 סגן המפקח על הבנקים

לחוזר המלא

הנתונים, המידע, הדעות והתחזיות המתפרסמות באתר זה מסופקים כשרות לגולשים. אין לראות בהם המלצה או תחליף לשיקול דעתו העצמאי של הקורא, או הצעה או  או שיווק השקעות או ייעוץ השקעות ב: קרנות נאמנות, תעודות סל, קופות גמל, קרנות פנסיה, קרנות השתלמות או כל נייר ערך אחר או נדל"ן– בין באופן כללי וביןבהתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל קורא – לרכישה ו/או ביצוע השקעות ו/או פעולות או עסקאות כלשהן. במידע עלולות ליפול טעויות ועשויים לחול בו שינויי שוק ושינויים אחרים. כמו כן עלולות להתגלות סטיות בין התחזיות המובאות בסקירה זו לתוצאות בפועל. לכותב עשוי להיות עניין אישי במאמר זה, לרבות החזקה ו/או ביצוע עסקה עבור עצמו ו/או עבור אחרים בניירות ערך ו/או במוצרים פיננסיים אחרים הנזכרים במסמך זה. פאנדר אינה מתחייבת להודיע לקוראים בדרך כלשהי על שינויים כאמור, מראש או בדיעבד. פאנדר לא תהיה אחראית בכל צורה שהיא לנזק או הפסד שיגרמו משימוש במאמר/ראיון זה, אם יגרמו, ואינה מתחייבת כי שימוש במידע זה עשוי ליצור רווחים בידי המשתמש.