עידו אסייג
06/10/2014
בביקורת שערכה רשות ניירות ערך בחברה נמצאו מספר הפרות לכאורה של צו איסור הלבנת הון של הכרת לקוח וחובת הבקרה השוטפת, הקבועות בצו. בנוסף, הפרה החברה גם את חובת הדיווח בכך שלא דיווחה על פעולות בלתי רגילות בסמוך למועד ביצוען, אלא בשיהוי וזאת בניגוד לתקנות. בהחלטה נכתב כי חובת הדיווח עומדת בלב משטר איסור הלבנת הון ומימון טרור ובלעדיה אין הפרות של חובת הכרת בעל החשבון וחובת הבקרה פוגעות ביכולת החברה לאתר ולנטר פעילות בלתי רגילה וכתוצאה ישירה מכך, עלול להיפגע משטר הדיווחים. כמו כן העברת דיווחים לרשות לאיסור הלבנת הון זמן רב לאחר ביצוע הפעולה המדווחת, עלול לפגוע ביכולת רשויות אכיפת החוק לעקוב אחר העברת רכוש שעשוי להיות קשר לעבירות ובכך לפגוע במלחמה בפשיעה החמורה ובמימון טרור.
לאחר שמיעת טענות החברה, מצאנו כי החברה הפרה את חובת הכרת בעל חשבון וחובת הבקרה השוטפת, הקבועות בצו. בנוסף, הפרה החברה גם את חובת הדיווח בכך שלא דיווחה על פעולות בלתי רגילות בסמוך למועד ביצוען, אלא בשיהוי וזאת בניגוד לתקנות.
לעניין גובה העיצום הכספי בגין הפרת חובת הכרת בעל החשבון, שקלה הוועדה את נסיבות העניין בהן החברה הייתה מודעת לחובתה לבצע הליך הכרת בעל חשבון בפתיחת חשבון חדש, וככלל יישמה חובה זו, אך עשתה כן באופן חלקי בלבד, אשר אינו ממלא אחר כל דרישות הצו. על אף קיומו של ליקוי זה, החליטה הוועדה, לפנים משורת הדין, כי בנסיבות העניין הייחודיות היא תסתפק בהתראה בלבד ולא תטיל עיצום כספי בגין הפרה זו. זאת, בין השאר, לאור העובדה שמדובר במקרה ראשון בו הוועדה קובעת כי גם יישום חלקי של חובת הכרת בעל חשבון מהווה הפרה של הוראות הצו. לצורך קביעת גובה העיצום הכספי בגין הפרת חובת הבקרה וחובת הדיווח בסמוך לביצוע פעולה, התחשבה הוועדה בכך שבחברה קיימים מנגנונים מסוימים ליישום הוראות הצו בעניין חובות אלה ובכך כי לא מדובר בליקוי מערכתי בהטמעת החובות על ידי החברה. בנוסף, התחשבה הוועדה לקולא בעובדה כי החברה יזמה וערכה ביקורת פנימית והיא פועלת לתיקון ההפרות ויישום המלצות הביקורת הפנימית וביקורת הרשות.
להלן קישורית להחלטת הוועדה באתר הרשות:
https://www.isa.gov.il/Consultants_Marketers/Enforcement%20proceedings%20and%20verdicts/230/Commission_decision2014/Documents/30914.pdf
הנתונים, המידע, הדעות והתחזיות המתפרסמות באתר זה מסופקים כשרות לגולשים. אין לראות בהם המלצה או תחליף לשיקול דעתו העצמאי של הקורא, או הצעה או או שיווק השקעות או ייעוץ השקעות ב: קרנות נאמנות, תעודות סל, קופות גמל, קרנות פנסיה, קרנות השתלמות או כל נייר ערך אחר או נדל"ן– בין באופן כללי ובין בהתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל קורא – לרכישה ו/או ביצוע השקעות ו/או פעולות או עסקאות כלשהן. במידע עלולות ליפול טעויות ועשויים לחול בו שינויי שוק ושינויים אחרים. כמו כן עלולות להתגלות סטיות בין התחזיות המובאות בסקירה זו לתוצאות בפועל. לכותב עשוי להיות עניין אישי במאמר זה, לרבות החזקה ו/או ביצוע עסקה עבור עצמו ו/או עבור אחרים בניירות ערך ו/או במוצרים פיננסיים אחרים הנזכרים במסמך זה. הכותב עשוי להימצא בניגוד עניניים. פאנדר אינה מתחייבת להודיע לקוראים בדרך כלשהי על שינויים כאמור, מראש או בדיעבד. פאנדר לא תהיה אחראית בכל צורה שהיא לנזק או הפסד שיגרמו משימוש במאמר/ראיון זה, אם יגרמו, ואינה מתחייבת כי שימוש במידע זה עשוי ליצור רווחים בידי המשתמש.
