סמינר על השלכות חוק ה – FATCA >> ההשקעות של 250 אלף אמריקאים בישראל בסכנה!

לאחרונה חתמה ממשלת ישראל על אמנה עם ממשלת ארה"ב לכבד את - חוק ה FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) שדורש מבנקים ומוסדות פיננסים  בישראל לאתר כל אזרח אמריקאי שמחזיק חשבון אצלם ולדווח על יתרות, חסכונות ומשיכות לשלטונות מס הכנסה בארה"ב (IRS).

הידעת?

·  לפי דיווחי הלמ"ס עלו לארץ 101,116 אנשים מארה"ב

· ישנם מעל 250,000 אזרחי ארה"ב שגרים בארץ

· כל אזרח אמריקאי,  בין אם היה גר בארה"ב ובין אם לא, חייב בהגשת דו"ח שנתי על הכנסותיו וחייב במס בארה"ב על הכנסות אלו. כמו כן, חייב בהגשת דוח שנתי על נכסיו הפיננסים.

· אזרח שלא מגיש דו"ח עלול להיקנס בסך של 10,000 דולר על כל שנה שלא הגיש, בין אם חייב מס בשנת המס הרלוונטית ובין אם לא

· לא מומלץ לאזרח אמריקאי להשקיע את נכסיו בקרנות נאמנות, תיקי ניירות ערך, פוליסות חיסכון או קרנות השתלמות (וגם לא בקופות גמל) בארץ

· אזרח אמריקאי שמשקיע את כספו באופן פסול על פי ממשלת ארה"ב צפוי לשלם את דרגת המס הגבוהה ביותר בארה"ב על הכנסות אילו וכן לא תינתן לו האפשרות לקזז הפסדים מרווחים עתידיים. – את המשפט הזה אמיר הציע להוריד כיוון שאינו מדויק

· על אזרח אמריקאי תושב ישראל להסדיר את עניינו בישראל לפני שפונה אל הרשויות בארה"ב

לאור המציאות להלן נוצרה בארץ הזדמנות נדירה להעניק ערך רב ללקוחות והמכללה הבינלאומית לחינוך ותכנון פיננסי מתכננת בשיתוף עם גופים מובילים בארץ ובעולם נערכו להעביר סמינר לאנשי המקצוע הבכירים של התעשייה במטרה להכין אותם לאתגר הענקי הזה.

נערוך סמינר זה במשרדי EY (ארנסט אנג יאנג) ברח' עמינדב 3 פינת יגאל אלון בת"א בבוקר לאנשי מקצוע ואחה"צ נערוך סמינר ללקוחות שלכם אזרחי ארה"ב.

אני מזמין אתכם אישית להשתתף בסמינר חשוב זה – דמי השתתפות סמליים לכיסוי הוצאות לבוגרי וחניכי המכללה הינם 100 ש"ח (כולל מע"מ) לבוקר ו 50 ש"ח (כולל
מע"מ לאחה"צ) – מצ"ב תכנית הסמינר

חוק זה מהווה עבור המתכננים הפיננסים והיועצים הזדמנות עסקית :

סמינר חשוב ביותר על השלכות חוק ה – FATCA עבורך

הסמינר ייערך במשרדי רו"ח ארנסט אנד יאנג (Ernst & Young)
ברח' עמינדב 3 פינת יגאל אלון בת"א
ב – 27.1.2014

כידוע לכם לאחרונה חתמה ממשלת ישראל על אמנה עם ממשלת ארה"ב לכבד את חוק ה FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) ,שדורש מבנקים ומוסדות פיננסים בישראל  לאתר כל אזרח אמריקאי שמחזיק חשבון אצלם ולדווח על יתרות, חסכונות ומשיכות לשלטונות מס הכנסה בארה"ב (IRS).

המשמעות היא שאם אזרח בעל אזרחות אמריקאית לא דיווח במדויק על אחזקותיו הפיננסיות בישראל – עכשיו הם יגלו, ואם יתגלה שהדיווח לא תואם את המציאות בפועל הם ימסו הנישום, יוסיפו ריבית ויטילו עליו קנסות כבדים בנוסף לסכום עצמו  ואף עלולים להתחיל בתהליך של אישום פלילי.

אנו מזמינים אותכם להשתתף בסמינר ייחודי וחשוב בנושא ההשלכות של ה FATCA עליכם מפי מומחים בעלי שם כגון משרד רו"ח EY וחברת הנאמנויות הבינלאומית STM.
לידיעתכם  - החוק בארה"ב דורש מכל אזרח אמריקאי גם להשקיע באופן ייחודי.

המכשירים שאסור לכם להשקיע בהם:

קרנות נאמנות ישראליות, פוליסות חיסכון, וקרנות השתלמות הם אפיקי השקעה תמימים וסולידיים למדי, אך הם מסווגות כ- "חברות השקעה פאסיביות זרות" לעניין המיסים בארה"ב. המחוקק האמריקאי מעוניין לצמצם השקעה של אזרחים אמריקאים ב – "חברות השקעה פאסיביות זרות" או PFIC, על ידי הפעלת מנגנון מיסוי אגרסיבי כלפי המשקיעים.
 
המיסוי האגרסיבי מתבטא באילוץ המשקיע לבצע בחלק מהמקרים מכירה רעיונית של ניירות ערך בכל שנה ותשלום מס על הרווחים, או בחלוקה של רווחי קרן הנאמנות באופן יחסי פרו ראטה, לאורך תקופת ההשקעה, תוך הכרה ברווחים רעיוניים ביחס לשנים קודמות ותשלום מס וריבית פיגורים בגינם בהתאם לאופן בו בוחר המשקיע לטפל בהשקעתו.
 
התוכנית המוצעת  

17:30 – 18:00 – התכנסות וכיבוד
18:00 – 18:05 – פתיחה -  דן דוברי CFP®  CLU – יו"ר איגוד מתכננים פיננסים בישראל
18:05 – 18:30 –סקירה כללית – חבויות מס וחובות דיווח של אזרחים אמריקאים ובעלי גרין קרד
רו"ח אורנה בכר, שותפת מס ישראלי, מחלקת מיסים
ד"ר רו"ח אמיר חנצ'ינסקי, מנהל בכיר, דסק ארה"ב, מחלקת מיסים

• חבויות מס ופטורים ממס
• חובות דיווח – דוחות מס ו-FBAR
• הבנת אמנת מס ישראל – ארה"ב
• עדכון חקיקה – American Taxpayer Act of 2012
• FATCA
• PFIC – חוקי ההשקעה לאזרחים אמריקאים שגרים בארץ

חוסר דיווח לשלטונות בארה"ב – השלכות סיכונים ותוכניות גילוי מרצון

• הארכת מצב – שומות ונושאים חמים
• קנסות
• גילוי מרצון – OVDI

18:30 – 18:50 - PFIC - השקעות בקרן פנסיה בישראל, קרן השתלמות, קרנות נאמנות וניהול תיקים

• סיקרה על הבעיה
• חבויות מס וחישוב חבויות מס

18:50 – 19:05 – בנייה של אלוקאציית נכסים PFIC Friendly

19:05 – 19:25 –  - STM  US Expat Retirement & Assets Planning
כאזרח אמריקאי שלא חי בארה"ב ניתן לנצל את ההסכם שנחתם לאחרונה בין ארה"ב ובין מלטה בנושא צבירה פנסיונית.

19:25 – 19:55 פתרונות השקעה

19:55 – 20:00 – סיכום ושאלות

הנתונים, המידע, הדעות והתחזיות המתפרסמות באתר זה מסופקים כשרות לגולשים. אין לראות בהם המלצה או תחליף לשיקול דעתו העצמאי של הקורא, או הצעה או  או שיווק השקעות או ייעוץ השקעות ב: קרנות נאמנות, תעודות סל, קופות גמל, קרנות פנסיה, קרנות השתלמות או כל נייר ערך אחר או נדל"ן– בין באופן כללי ובין בהתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל קורא – לרכישה ו/או ביצוע השקעות ו/או פעולות או עסקאות כלשהן. במידע עלולות ליפול טעויות ועשויים לחול בו שינויי שוק ושינויים אחרים. כמו כן עלולות להתגלות סטיות בין התחזיות המובאות בסקירה זו לתוצאות בפועל. לכותב עשוי להיות עניין אישי במאמר זה, לרבות החזקה ו/או ביצוע עסקה עבור עצמו ו/או עבור אחרים בניירות ערך ו/או במוצרים פיננסיים אחרים הנזכרים במסמך זה. הכותב עשוי להימצא בניגוד עניניים. פאנדר אינה מתחייבת להודיע לקוראים בדרך כלשהי על שינויים כאמור, מראש או בדיעבד. פאנדר לא תהיה אחראית בכל צורה שהיא לנזק או הפסד שיגרמו משימוש במאמר/ראיון זה, אם יגרמו, ואינה מתחייבת כי שימוש במידע זה עשוי ליצור רווחים בידי המשתמש.