נהלים לגבי דירקטוריון ופונקציית ביקורת פנימית

1.בהוראת ניהול בנקאי תקין מס' 301 בנושא - "דירקטוריון" )להלן- "הוראה 301"( ובהוראת ניהול בנקאי תקין מס' 307 בנושא - "פונקציית ביקורת פנימית" )להלן- "הוראה 307"( נערכו מספר התאמות ותיקוני עריכה.

2. לאחר התייעצות עם הוועדה המייעצת בעניינים הנוגעים לעסקי בנקאות ובאישור הנגידה, החלטתי על עדכון ההוראות כמפורט להלן. התיקונים להוראת ניהול בנקאי תקין מס' 301

3. בסעיף 35)ו()2(, המשפט "האמור בפסקה )1( אינו חל על המנויים בסעיף קטן )ה( ובעלי תפקידים מינהלים ומקצועיים בוועדה.", יימחק ובמקומו יתווסף לסיפא של פסקה (1) "ובעלי תפקידים שנוכחותם מתאפשרת על פי חוק החברות, בתנאים שנקבעו שם".

4. בסעיף 38(ד), למשפט "קבלת ההחלטות בישיבות ועדת תגמול תיעשה בנוכחות חברי הוועדה בלבד" יתווסף הסיפא "ובעלי תפקידים שנוכחותם מתאפשרת על פי חוק החברות, בתנאים שנקבעו שם".

5. בסעיף 49(ד()2) ההפניה לסעיף 3(ו) שבהוראת ניהול בנקאי תקין מס' 312 (להלן- "הוראה 312") תוחלף בהפניה לסעיף 3(ג1) שבהוראה 312.

6. (א) בסעיף 62(ד*, ההפניה לכללי הבנקאות (הביקורת הפנימית), התשנ"ג-1992 (להלן- "כללי הבנקאות (הביקורת הפנימית)"(, תבוטל ובמקומה תבוא הפנייה להוראה 307 )סעיף 46)ב)).

(ב)בסעיף 62(ה), ההפניה לכללי הבנקאות (הביקורת הפנימית) תבוטל ובמקומה תבוא הפנייה להוראה 307 (סעיף 53).

דברי הסבר: תיקון ההפניות בוצע בעקבות ביטול כללי הבנקאות )הביקורת הפנימית(, שהוראותיהם עוגנו בהוראה 307.

7. בסעיף 62(יא), בהגדרת "הון" ההפניה לנספח א' בהוראת ניהול בנקאי תקין מס' 202 - "רכיבי ההון" תבוטל, ובמקומה תבוא הפניה ל-"הון פיקוחי" כמשמעותו בהוראת ניהול בנקאי תקין מס' 202 בנושא - "ההון הפיקוחי".

דברי הסבר: תיקון הפנייה בוצע בעקבות השינוי שחל במבנה הוראת ניהול בנקאי תקין מס' 202. התיקונים להוראת ניהול בנקאי תקין מס' 307

8. בסעיף 53 יתווסף סעיף קטן )ג( - " על אף האמור בסעיפים קטנים (א( ו- )ב(, מבקר פנימי שהורשע בפסק דין חלוט בעבירה שיש עמה קלון - תופסק כהונתו."

דברי הסבר: הוראה 307 אימצה ככלל את ההוראות הקיימות בכללי הבנקאות )הביקורת הפנימית(; סעיף קטן (ג) נועד לעגן דרישה שהייתה קיימת בסעיף 10(ב)בכללים אלו.

תחילה

9. תחילת התיקונים להוראות לפי חוזר זה היא ביום פרסומו.

עדכון קובץ

10. מצ"ב דפי עדכון לקובץ ניהול בנקאי תקין. להלן הוראות העדכון

להוציא עמוד(7/14( ]21[ 301-1-51 , (12/11( ]1[ 307-1-21

להכניס עמוד (06/15( ]22[ 301-1-51, (06/15( ]2[ 307-1-21