יעקב קרטה, רו"ח משפטן
21/09/2015
בימים האחרונים פרסמה רשות המסים שנפתחה חקירה נוספת בפרשת "חשבונות הבנק הסודיים של UBS" (להלן: "פרשת UBS"). מדובר כבר בשלב נוסף של חקירה מאומצת שמבצעת רשות המסים כנגד בעלי חשבונות בנק לא מדווחים ב-UBS אשר היו לקוחותיו של מר רוני אליאס.
כזכור, רוני אליאס נעצר לפני מספר חודשים כאשר ישב בפגישה עם לקוחות ישראלים עת עדכן אותם במצב החשבון שלהם בחו"ל (כידוע, אותם לקוחות לא העזו לקבל דיווחים ודוחות מהבנק ולכן הבנקאים היו מגיעים באופן אישי ומעדכנים לגבי ההתפתחות בחשבון ההשקעה). רוני נעצר במבצע חשאי של רשות המסים והמשטרה בבית המלון בו שהה ואירח את לקוחותיו. בחדרו של רוני נמצאו רשימות של למעלה מ-300 ישראלים ורשות המסים פתחה בחקירה כנגד 36 לקוחות ישראלים אשר לא הסדירו את דיווחיהם כדין במרוצת השנים.
היום פרסמה רשות המסים כי נפתחה חקירה נוספת כנגד 2 בעלי חשבונות נוספים – האחד, רופא שיניים שבחשבונו היו כ-700 אלף פרנקי שוויצרי והאחר בעל עסק עצמאי אשר בחשבונו היו כ- 400 אלף פרנק שווייצרי. שניהם נעצרו ושוחררו בערבות גבוהה ועם צו עיכוב יציאה מהארץ. כמובן שהם צפויים לעמוד מול כתבי אישום חמורים של העלמת הכנסות ואי דיווח על נכסים כדין.
כאן המקום לחזור ולהדגיש את החשיבות שבכניסה להליך גילוי מרצון עוד בטרם רשות המסים מתחילה בהליכים כנגד. שכן, הנוהל לגילוי מרצון אשר פורסם בחודש ספטמבר 2014 מעניק חסינות מפני הליכים פליליים כגון אלו וגם חסינות מפני נקיטה בהליכים אזרחיים.
הנתונים, המידע, הדעות והתחזיות המתפרסמות באתר זה מסופקים כשרות לגולשים. אין לראות בהם המלצה או תחליף לשיקול דעתו העצמאי של הקורא, או הצעה או שיווק השקעות או ייעוץ השקעות ב: קרנות נאמנות, תעודות סל, קופות גמל, קרנות פנסיה, קרנות השתלמות או כל נייר ערך אחר או נדל"ן– בין באופן כללי ובין בהתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל קורא – לרכישה ו/או ביצוע השקעות ו/או פעולות או עסקאות כלשהן. במידע עלולות ליפול טעויות ועשויים לחול בו שינויי שוק ושינויים אחרים. כמו כן עלולות להתגלות סטיות בין התחזיות המובאות בסקירה זו לתוצאות בפועל. לכותב עשוי להיות עניין אישי במאמר זה, לרבות החזקה ו/או ביצוע עסקה עבור עצמו ו/או עבור אחרים בניירות ערך ו/או במוצרים פיננסיים אחרים הנזכרים במסמך זה. הכותב עשוי להימצא בניגוד עניינים. פאנדר אינה מתחייבת להודיע לקוראים בדרך כלשהי על שינויים כאמור, מראש או בדיעבד. פאנדר לא תהיה אחראית בכל צורה שהיא לנזק או הפסד שיגרמו משימוש במאמר/ראיון זה, אם יגרמו, ואינה מתחייבת כי שימוש במידע זה עשוי ליצור רווחים בידי המשתמש.
