הפיקוח על הבנקים: על רקע השימוש במטבעות וירטואליים בהקשר של פעילות טרור

מבוא

מטבעות וירטואליים עלולים להיות מנוצלים לרעה, בין היתר, להלבנת הון או למימון טרור, וזאת על-ידי שימוש באנונימיות המובנית במטבע עצמו, או על-ידי שימוש בארנקים דיגיטליים שנפתחים בלי שהלקוח המחזיק בהם זוהה. בדרך זו עשויים להיות מועברים סכומים משמעותיים בין מדינות, ללא תיווך של גורמים פיננסיים מפוקחים, ללא זיהוי פנים אל פנים בהתקשרות העסקית, ללא אימות הזהות וללא פיקוח או רגולציה – כל אלה מקשים על היכולת לבצע חובות זיהוי והכרת הלקוח בעת מתן שירותים פיננסיים הקשורים למטבעות וירטואליים. כפועל יוצא, גורמים אלו מבססים פוטנציאל סיכון גבוה לשימוש במטבעות וירטואליים לצורך ביצוע עסקאות לא חוקיות ושימוש בהם לצורך הלבנת הון ומימון טרור. יחד עם זאת, פעילות במטבעות וירטואליים כוללת גם פוטנציאל לייעול ביצוע תשלומים והעברות בינלאומיות. עמדה זו תואמת את עמדתם של הגופים הבינלאומיים המובילים בתחום, ביניהם ה- Financial Bank for International Settlements (BIS)-וה Action Task Force (FATF).