איציק אסטריכר
13/07/2011
למי מיועדת קופת גמל אישית?
קופת גמל אישית מיועדת לחוסך בקופת גמל בחשבון במעמד עצמאי (חשבון שהופקדו בו כספים ע"י חוסך ללא הפקדות מקבילות של מעסיק או לאחר ששכיר סיים את עבודתו), אשר כספיו נזילים, (כספים שאפשר למשוך אותם בלי ניכוי מס), ולחוסך בקרן השתלמות בין שהוא עצמאי ובין שהוא שכיר, בין שכספיו נזילים ובין שכספיו לא נזילים.
איך מנוהל הכסף בקופת אישית?
מבחינת ניהול ההשקעות הכסף בקופת גמל אישית או בקרן השתלמות אישית יכול להיות מנוהל באחת משתי דרכים:
- ע"י החוסך עצמו אשר קונה ומוכר ני"ע בחשבון קופת הגמל כפי שמתאפשר לו בחשבון ני"ע בבנק.
- ע"י מנהל תיקים שנבחר ע"י החוסך לנהל את הכספים שצבר בקופת גמל או בקרן השתלמות אישית.
מה ההבדל בין קופת גמל "רגילה" לקופת גמל אישית?
במסגרת קופת גמל רגילה מאפשר החוסך למנהלי ההשקעות של הקופה לקבוע את אופי ההשקעות, רמות הסיכון ולבחור את ני"ע הנרכשים באמצעות הכספים שצבר בקופה, ואילו בקופת גמל אישית מתאפשר לחוסך להשפיע על ההשקעות של הכספים בקופת הגמל שלו, על בחירת סוגי ני"ע ורמות הסיכון.
האם יש יתרון מסוים בקופת גמל "רגילה" שאין בקופת גמל אישית?
כל הזכויות שיש לחוסך בקופת גמל החל מהטבות מס במועד ההפקדה, דרך כללי המיסוי על רווחי הון, הנזילות וכל יתרון שיש בקופת גמל "רגילה" יש גם לחוסך בקופת גמל אישית ובנוסף בקופה אישית יש לחוסך אפשרות להשפיע על אופי ההשקעות.
איך ניתן להצטרף לקופת גמל אישית?
מכל קופת גמל ניתן להעביר כספים לקופת גמל אישית ובלבד שהכספים בחשבון במעמד עצמאי והם נזילים. מכל קרן השתלמות ניתן להעביר כספים לקרן השתלמות אישית.החוסך חותם על הסכם הצטרפות לקופה האישית ועל טופס של העברת כספים מקופת גמל אחרת ל"מיטב גמל/השתלמות בניהול אישי".
איך זה עובד?
מיטב גמל ופנסיה בע"מ פותחת חשבון על שם הקופה או הקרן "מיטב גמל/השתלמות ב''ניהול אישי'' אילו מועברים הכספים.
עבור כל חוסך נפתח חשבון נפרד. מיטב גמל ופנסיה בע"מ נותנת יפויי כוח בחשבון ספציפי זה, לחוסך או למנהל תיקים אשר נבחר ע"י החוסך, לנהל את השקעות הכספים על מנת שיפעל בחשבון לשם רכישת ומכירת ני"ע.
במה מותר להשקיע את הכספים שמצויים בקופת גמל אישית?
בניירות ערך סחירים ובפיקדונות, בישראל ובמדינת חוץ מאשרת.אסורה ההשקעה בנכסים לא סחירים, ולא במוצרים מובנים.מותר לרכוש אופציות אך לא למכור, ובלבד ששוויין לא יעלה על 5% מיתרת החשבון.
מה העלויות לניהול חשבון ב"מיטב גמל/ השתלמות בניהול אישי"?
דמי הניהול המירבים ב"מיטב גמל/השתלמות בניהול אישי" הינם בשיעור זהה לאלו שבכל קופת גמל אחרת במיטב, 2% לשנה, כאשר דמי הניהול מופחתים, ככל שיתרת חשבון החוסך גדולה יותר.
החוסך בקופת גמל אישית נהנה מעמלות קניה/מכירה של ני"ע מופחתות בשיעור שמשלמת מיטב גמל ופנסיה על ניהול ההשקעות של כל קופות הגמל שבניהולה לאחר שערכה מכרז בין מרבית חברי הבורסה בישראל.
האם החוסך בקופת גמל אישית משלם מס על רווחים שהשיג על ההשקעות שביצע בקופת הגמל?
רווחים המושגים על השקעות קופת גמל פטורים ממס רווחי הון.
כתוצאה מעובדה זו כדאי לחוסך להשקיע את כספיו בקופת הגמל בני"ע בעלי תוחלת תשואה גבוהה יותר ואילו את ההשקעות הסולידיות לבצע בכספים האחרים שלו, לא הפנסיונים.
האם החוסך בקרן השתלמות אישית משלם מס על הרווחים?
חוסך המפקיד מידי שנה סכומים עד התקרה נהנה מן העובדה שזהו האפיק היחיד המאפשר ביצוע השקעות שאין עליהם מס.
יתרה מכך, גם אם יפקיד סכומים גבוהים יותר מן התקרה המזכה בהטבות מס אמנם ישלם מס רווחי הון על הכספים העודפים אך חישוב וגביית המס יבוצעו רק בעת משיכת הכספים.
בדרך זו נהנה החוסך מאפשרות לקזז הפסדים בשנה מסויימת מרווחים בשנים אחרות ולדחות תשלום מס, אם אומנם הוא חייב בו, למועד בו ימשוך את הכספים מחשבונו בקרן.
הכותב הינו מנכ"ל מיטב גמל
הנתונים, המידע, הדעות והתחזיות המתפרסמות באתר זה מסופקים כשרות לגולשים. אין לראות בהם המלצה או תחליף לשיקול דעתו העצמאי של הקורא, או הצעה או או שיווק השקעות או ייעוץ השקעות ב: קרנות נאמנות, תעודות סל, קופות גמל, קרנות פנסיה, קרנות השתלמות או כל נייר ערך אחר או נדל"ן– בין באופן כללי ובין בהתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל קורא – לרכישה ו/או ביצוע השקעות ו/או פעולות או עסקאות כלשהן. במידע עלולות ליפול טעויות ועשויים לחול בו שינויי שוק ושינויים אחרים. כמו כן עלולות להתגלות סטיות בין התחזיות המובאות בסקירה זו לתוצאות בפועל. פאנדר אינה מתחייבת להודיע לקוראים בדרך כלשהי על שינויים כאמור, מראש או בדיעבד. פאנדר לא תהיה אחראית בכל צורה שהיא לנזק או הפסד שיגרמו משימוש במאמר/ראיון זה, אם יגרמו, ואינה מתחייבת כי שימוש במידע זה עשוי ליצור רווחים בידי המשתמש.
