רשות ניירות הערך >> תקנות השקעות משותפות בנאמנות (נוסחת פדיון), התשע"ד-2013 >> נוסחת פדיון לתעודות סל

תקנות השקעות משותפות בנאמנות (נוסחת פדיון), התשע"ד-2013
בתוקף סמכותי לפי סעיפים 57ח(ב), 57יג(1) 58ז, 72(א) ו-131(א) לחוק השקעות משותפות
1 בנאמנות, התשנ"ד-1994 (להלן – "החוק"), לפי הצעת הרשות ובאישור ועדת הכספים של
הכנסת, אני מתקין תקנות אלה: 

הגדרות
 1. בתקנות אלה - 

"יום החישוב" – כהגדרתו בתקנות השקעות משותפות בנאמנות (ניהול נכסי
תעודת הסל, התחייבויותיה והסיכונים הגלומים בה), התשע"ב –2012;
 
"מטבע חוץ" – מטבע שאינו שקל;
 
"תקנות הדוחות" - תקנות השקעות משותפות בנאמנות (דוחות), התשע"ב-
2012 2;

נוסחת פדיון
 2 (א) תעודת סל תשקף באופן מלא את הזכויות הנובעות נוסחת פדיון .למחזיקים ביחידות התעודה ותהיה מורכבת מהרכיבים הבאים בהתאם לסוג  התעודה ולנכסי המעקב:
 (1) מחירי נכסי המעקב בתעודה ומינוף התעודה;
 (2) משקלות נכסי המעקב בתעודה;
 (3) שכר המנהל ושכר הנאמן;
 (4) רכיב המבטא תוספת למחיר הפדיון או ניכוי ממחיר הפדיון בגין תקבולים הנובעים מהנכסים המרכיבים את נכס המעקב בתעודה,  מנכסי התעודה או מהתחייבויותיה;
 (5) רכיב המבטא תוספת למחיר הפדיון או ניכוי ממחיר הפדיון בגין  מכירה ורכישה של נכס מעקב שלו מועד פקיעה;
 (6) רכיב המבטא תוספת למחיר הפדיון או ניכוי ממחיר הפדיון בגין מינוף התעודה;
 (7) רכיב המשפיע על מחיר הפדיון בשל גידור חשיפה למטבע;
 (8) רכיב לצורכי תקנון מחיר הפדיון בתעודה ביחס לנכס המעקב;
 (9) רכיב נוסף אחר הנדרש לצורך ביטוי זכויות המחזיקים ביחידות התעודה;
 
 1ס"ח התשנ"ד, עמ' 308; להכניס סימוכין של תיקון 16 כשיתפרסם
 2 סימוכין יושלמו כאשר יפורסמו;  

מועד חישוב    3. המועדים לחישוב נוסחת הפדיון ורכיביה ייקבעו בהתחשב בסוג התעודה ובנכסי המעקב;
דיווח יומי        4. (א) מנהל תעודת סל יגיש לרשות ולבורסה בכל יום עריכת החישוב, עד עשרים דקות לפני מועד תחילת המסחר, דוח המפרט את הפרטים הבאים ביחס לכל אחת מתעודות הסל שבניהולו:
 (1) ערכי כל אחד מרכיבי נוסחת הפדיון ליום החישוב;
 (2) פרטים נוספים אשר עשויים להשפיע על רכיבי נוסחת הפדיון או על מחיר תעודת הסל, והכלולים בטופס בעל כותרת מתאימה הנועד לדיווח בהתאם לתקנה זו;
 (ב) דוח כאמור בתקנת משנה (א) יוגש כאמור בתקנה 2 לתקנות הדוחות;
 (ג) ערכם של נכסי המעקב יחושב בהתאם לשווים לתום יום החישוב, כאמור בתקנות השקעות משותפות בנאמנות (מחיר פדיון יחידה של תעודת  סל, שווי נכסיה והתחייבויותיה לשם בחינת שלמות נכסי התעודה), התשע"ב-2012 3

 יאיר לפיד, שר האוצר



הנתונים, המידע, הדעות והתחזיות המתפרסמות באתר זה מסופקים כשרות לגולשים. אין לראות בהם המלצה או תחליף לשיקול דעתו העצמאי של הקורא, או הצעה או  או שיווק השקעות או ייעוץ השקעות ב: קרנות נאמנות, תעודות סל, קופות גמל, קרנות פנסיה, קרנות השתלמות או כל נייר ערך אחר או נדל"ן– בין באופן כללי וביןבהתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל קורא – לרכישה ו/או ביצוע השקעות ו/או פעולות או עסקאות כלשהן. במידע עלולות ליפול טעויות ועשויים לחול בו שינויי שוק ושינויים אחרים. כמו כן עלולות להתגלות סטיות בין התחזיות המובאות בסקירה זו לתוצאות בפועל. לכותב עשוי להיות עניין אישי במאמר זה, לרבות החזקה ו/או ביצוע עסקה עבור עצמו ו/או עבור אחרים בניירות ערך ו/או במוצרים פיננסיים אחרים הנזכרים במסמך זה. פאנדר אינה מתחייבת להודיע לקוראים בדרך כלשהי על שינויים כאמור, מראש או בדיעבד. פאנדר לא תהיה אחראית בכל צורה שהיא לנזק או הפסד שיגרמו משימוש במאמר/ראיון זה, אם יגרמו, ואינה מתחייבת כי שימוש במידע זה עשוי ליצור רווחים בידי המשתמש.