קופות גמל להשקעה - תקנות ניוד קופות גמל להשקעה והיתרון שזה מייצר על פוליסות חיסכון - על קצה המזלג

ב 2/9 פורסם ברשומות תיקון לתקנות הניוד וממועד זה ניתן:

1.  לנייד יתרות בין קופות גמל להשקעה

2.  לנייד כספים מקופות גמל להשקעה לקופ"ג לקצבה (קרן פנסיה, בטוחי מנהלים) רק לצורך קבלת קצבה מוכרת פטורה ממס ובתנאי ש:

2.1  עמית הגיע לגיל פרישה מוקדם (גיל 60)

2.2  העברה לשם קבלת קצבה בלבד! – לא למשיכה חד פעמית!.

תיקון זה מקנה יתרון נוסף לקופ"ג להשקעה על פני פוליסות חיסכון. להלן הבדלים נוספים בין שני מוצרים אלה:

	קופ"ג להשקעה	פוליסת חיסכון
1.  משיכה חד פעמית	25% על רווח ריאלי
2.  דחיית מס למועד המשיכה	√
3.  נזילות	בכל עת ללא תנאי
4.  דמי ניהול	זולה יותר	יקרה יותר
5.  ניוד	ניתן לנייד	לא ניתן לנייד
6.  תקרה	כ- 71 א' ₪ לשנה פר ת"ז	אין תקרה
7.  הטבות מס בהפקדה	----	----
8.  ניוד לצרכי קבלת קצבה	ניתן אינו אירוע מס	לא ניתן למעט משיכה והפקדה  לקרן פנסיה / בטוח מנהלים תשלום מס
9.  פטור על קצבה	קצבה מוכרת פטורה ממס	"קצבה אחרת" פטורה ממס של 35% מהקצבה, לחילופין נדרש למשוך את היתרה לשלם מס בשעור 25% על רווח ריאלי ורק אז לקבל קצבה מוכרת פטורה ממס

אחד מההבדלים המרכזיים הוא ניוד הכספים לבטוח מנהלים/ קרן פנסיה במטרה לקבל קצבה
דוגמה

קצבה	קופ"ג להשקעה	פוליסת חיסכון
10,000 ₪	10,000 כל הקצבה פטורה	10,0000  פטור 35%  3,500   6,500  חייב

לסיכום,
אין לי ספק שקופ"ג להשקעה היא מוצר חשוב בארגז הכלים של כל סוכן/יועץ לכן אנו תמהים מדוע רשות שוק ההון עדין אינה מאפשרת ליועצים פנסיוניים להפיץ את המוצר ובכך למעשה נפגעים לקוחות.
חשוב להבהיר כי ללקוחות מעל גיל 60 שיש קצבה מזערית (4,525 ₪ ), תיקון 190, עדיף על קופ"ג להשקעה ופוליסות חיסכון – ב'על קצה המזלג' הבא אציין את ההבדלים בין תיקון 190 לבין פוליסות חיסכון וקופ"ג להשקעה. 

דני גיגי
מנהל תחום מקצועי ייעוץ פנסיוני ותכנון פרישה, בנק הפועלים בע"מ